ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРД ЛОК" ИНН:1215176493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24981646 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24654504567
12104 Запасы на конец предыдущего года45045670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16121941077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19410770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407746981674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года469816740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407746981674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469816740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30901812533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18125330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31001822543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18225430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6242861448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28614480
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года35315683
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года156830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97728761131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287611310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407746981674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469816740
21103 Выручка за отчетный год39325418104334
21104 Выручка за предыдущий год4181043340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37654380093726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3800937260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16713801608
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38016080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2104180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16711697590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16975900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16711697590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16975900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39341857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год418570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12781279533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12795330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12781279533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12795330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1278)/Стоимость активов (4077) = 31.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37654+0+0) = 4.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1671)/Выручка (39325) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1278)/Выручка (39325) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.41

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.173

Индекс Альтмана Z = 12.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (4.17), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (4.25%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРД ЛОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить