ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ" ИНН:1215177120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24983195 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24386710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года240000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3701150510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1505100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8539217610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2176100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8539217610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2176100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37921092-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1092-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года380211024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года473710746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года473710746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8539217610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2176100
21103 Выручка за отчетный год473726010
21104 Выручка за предыдущий год260100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185214460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год288511550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115500
22203 Управленческие расходы за отчетный год1140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год287411510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115100
23203 Проценты к получению за отчетный год7100
23503 Прочие расходы за отчетный год57116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28881140-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1140-60
24603 Прочее за отчетный год190660
24604 Прочее за предыдущий год6600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26981074-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1074-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26981074-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1074-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2698)/Стоимость активов (8539) = 31.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1852+0+11) = 154.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2874)/Выручка (4737) = 60.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2698)/Выручка (4737) = 56.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.803

Х5 = Выручка/Активы = 0.555

Индекс Альтмана Z = 2.528

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.528<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (60.67%), рентабельность компании (56.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЛИФТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить