ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРИФ-С" ИНН:1215177225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24983556 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года21
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года11
11503 Основные средства на конец отчетного года7061205
11504 Основные средства на конец предыдущего года12050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7081206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12061
12103 Запасы на конец отчетного года35493599
12104 Запасы на конец предыдущего года3599909
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года112208
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14521759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1759287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18226
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4416
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53365764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57641952
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60446970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69701953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1074-564
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-564-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1064-554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-554-5
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50405040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50401290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20682484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2484668
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71087524
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75241958
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60446970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69701953
21103 Выручка за отчетный год607314667
21104 Выручка за предыдущий год14667191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445312189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12189168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16202478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247823
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21053011
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год301127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-485-533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-533-4
23503 Прочие расходы за отчетный год2624
23504 Прочие расходы за предыдущий год241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-511-557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-557-5
24604 Прочее за предыдущий год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-511-559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-559-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-511-559
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-559-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-511)/Стоимость активов (6044) = -8.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4453+2105+0) = -7.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-485)/Выручка (6073) = -7.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-511)/Выручка (6073) = -8.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.15

Индекс Альтмана Z = 2.543

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.543<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-7.99%), рентабельность компании (-8.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИФ-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить