ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ" ИНН:1215177306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24983786 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года94279015
12104 Запасы на конец предыдущего года90150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1422340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года990111472
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года990111472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80858065
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17991630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98849695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года990111472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114720
21103 Выручка за отчетный год556032
21104 Выручка за предыдущий год60320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25320
23404 Прочие доходы за предыдущий год8060
23503 Прочие расходы за отчетный год31571
23504 Прочие расходы за предыдущий год15710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71767
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (9901) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45+0+0) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (55) = 18.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (55) = 12.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 5.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (18.18%), рентабельность компании (12.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСИВАЯ МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить