ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М" ИНН:1215177514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24984219 ОКВЭД:15.71.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года260270
11504 Основные средства на конец предыдущего года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2700
12103 Запасы на конец отчетного года929111292
12104 Запасы на конец предыдущего года112920
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4992571
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4323433950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года339500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года924924
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1560
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года517
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5404048910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года489100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5430049180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-94160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-84170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2584477
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5180048533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5438449010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года490100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5430049180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491800
21103 Выручка за отчетный год166414166531
21104 Выручка за предыдущий год1665310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138846131622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1316220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2756834909
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год349090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год81825521
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год55210
22203 Управленческие расходы за отчетный год718426267
22204 Управленческие расходы за предыдущий год262670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122023121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31210
23403 Прочие доходы за отчетный год107954688
23404 Прочие доходы за предыдущий год46880
23503 Прочие расходы за отчетный год229657594
23504 Прочие расходы за предыдущий год75940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12655
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1600
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311600
32008 Величина капитала на 311700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2540
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2540
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2540
33218 Убыток (ИТОГО)2540
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-940
33008 Величина капитала на 31-840
36003 Чистые активы на 31-840
36004 Чистые активы на 311700
41103 Поступления – всего за отчетный год493080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год345550
41193 Прочие поступления за отчетный год147530
41203 Платежи – всего за отчетный год298300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36070
41293 Прочие платежи за отчетный год214750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год194780
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период194780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (54300) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138846+8182+7184) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12202)/Выручка (166414) = 7.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (166414) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Х5 = Выручка/Активы = 3.065

Индекс Альтмана Z = 3.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (7.33%), рентабельность компании (-0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЭЛ ПРОТЕИНС-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить