ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ" ИНН:1215177680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24984596 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346403
11504 Основные средства на конец предыдущего года4030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346403
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4030
12103 Запасы на конец отчетного года8868666
12104 Запасы на конец предыдущего года86660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2605771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15910
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350711028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385311431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3478158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3488168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36511263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36511263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385311431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114310
21103 Выручка за отчетный год230252746
21104 Выручка за предыдущий год27460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196042274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3421472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3421472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4720
23204 Проценты к получению за предыдущий год10
23403 Прочие доходы за отчетный год585
23404 Прочие доходы за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год5457
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3425421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3319158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3319158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3319)/Стоимость активов (3853) = 86.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19604+0+0) = 17.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3421)/Выручка (23025) = 14.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3319)/Выручка (23025) = 14.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.556

Индекс Альтмана Z = 24.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (7.18), коэффициент текущей ликвидности (9.61), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.86%), рентабельность компании (14.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ КАРКАСНЫЕ СИСТЕМЫ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить