ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛКА" ИНН:1215177722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24984722 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9040
12104 Запасы на конец предыдущего года10710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36571659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36712757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45752757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79867
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года770
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года266744
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4542636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31212680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45752757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27570
21103 Выручка за отчетный год6890337466
21104 Выручка за предыдущий год374660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6184537222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год372220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7058244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год602553
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1033127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1270
23503 Прочие расходы за отчетный год13231
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год770
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31770
32008 Величина капитала на 31870
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))72177
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)72177
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))72177
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)72177
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3179877
33008 Величина капитала на 3180877
36003 Чистые активы на 3180877
36004 Чистые активы на 31770
41103 Поступления – всего за отчетный год7315437369
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7314037325
41193 Прочие поступления за отчетный год1444
41203 Платежи – всего за отчетный год7598537342
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7528136965
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1870
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3850
41293 Прочие платежи за отчетный год132377
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-283127
43103 Поступления – всего за отчетный год32340
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год32340
43203 Платежи – всего за отчетный год4160
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4160
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год28180
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (721)/Стоимость активов (4575) = 15.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61845+6025+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1033)/Выручка (68903) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (721)/Выручка (68903) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 6.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить