ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД" ИНН:1215177874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24985070 ОКВЭД:02.02.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7822800
12104 Запасы на конец предыдущего года17780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12852951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12852951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1858-3566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-31870
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22014917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22016517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12852951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19290
21103 Выручка за отчетный год174114292
21104 Выручка за предыдущий год56880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161856054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1226-1762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1226-3576
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30960
23503 Прочие расходы за отчетный год460
23504 Прочие расходы за предыдущий год1010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1180-3576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1003-3576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1003)/Стоимость активов (1285) = 78.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16185+0+0) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1226)/Выручка (17411) = 7.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1003)/Выручка (17411) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.781

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.918

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.591

Индекс Альтмана Z = 3.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-1.45), рентабельность продукции (7.04%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить