ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИЦЕНТР" ИНН:1215178518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24986715 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1157611971
11504 Основные средства на конец предыдущего года119710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1157611971
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119710
12103 Запасы на конец отчетного года1212
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44641129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45581335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1613413306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111514127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49838630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49839178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1613413306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133060
21103 Выручка за отчетный год91365604
21104 Выручка за предыдущий год56040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22961463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68404141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68404141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41410
23403 Прочие доходы за отчетный год873335
23404 Прочие доходы за предыдущий год3350
23503 Прочие расходы за отчетный год13112
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75824464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год561348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70214116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7021)/Стоимость активов (16134) = 43.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2296+0+0) = 297.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6840)/Выручка (9136) = 74.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7021)/Выручка (9136) = 76.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.238

Индекс Альтмана Z = 6.756

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (74.87%), рентабельность компании (76.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить