ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСКЛАД" ИНН:1215178652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24987092 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23300
12104 Запасы на конец предыдущего года5600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43732568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70222568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70222568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года911108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61111701
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61112460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70222568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20280
21103 Выручка за отчетный год359774217
21104 Выручка за предыдущий год54330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307655063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5212-846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1468-846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3200
23403 Прочие доходы за отчетный год82415022
23404 Прочие доходы за предыдущий год34350
23503 Прочие расходы за отчетный год87004053
23504 Прочие расходы за предыдущий год36320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1009123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80798
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (807)/Стоимость активов (7022) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30765+3744+0) = 4.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1468)/Выручка (35977) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (807)/Выручка (35977) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 2.352

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.352<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (4.08%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСКЛАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить