ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСКАРАД" ИНН:1215178821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24987695 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19870
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700
12103 Запасы на конец отчетного года303730
12104 Запасы на конец предыдущего года7300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5761057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7741127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11685
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года448622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6481032
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7741127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11270
21103 Выручка за отчетный год25631153
21104 Выручка за предыдущий год11530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1776753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год787400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3030
22203 Управленческие расходы за отчетный год74312
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год850
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (774) = 4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1776+0+743) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (2563) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (2563) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Индекс Альтмана Z = 1.685

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.685<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСКАРАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить