ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО" ИНН:1215179110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26303896 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года23690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102749356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93560
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1178111731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1178111731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3174334
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3274344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25191247
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89356141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114547388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1178111731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117310
21103 Выручка за отчетный год3547529531
21104 Выручка за предыдущий год295310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3132824669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41474862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2020116
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1160
22203 Управленческие расходы за отчетный год19220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2054746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47460
23403 Прочие доходы за отчетный год718
23404 Прочие доходы за предыдущий год180
23503 Прочие расходы за отчетный год3831207
23504 Прочие расходы за предыдущий год2070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36194557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45570
24603 Прочее за отчетный год398223
24604 Прочее за предыдущий год2230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40174334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40174334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4017)/Стоимость активов (11781) = -34.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31328+2020+1922) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (35475) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4017)/Выручка (35475) = -11.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Х5 = Выручка/Активы = 3.011

Индекс Альтмана Z = 1.948

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.948<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (-11.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛПРОМ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить