ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОВАЯ КУХНЯ" ИНН:1215179695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26305257 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111492524
11504 Основные средства на конец предыдущего года25240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111492524
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25240
12103 Запасы на конец отчетного года588355
12104 Запасы на конец предыдущего года3550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101893540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108723895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220216419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года169194542
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169294552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50921867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50921867
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220216419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64190
21103 Выручка за отчетный год4699713381
21104 Выручка за предыдущий год133810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194877209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год275106172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год162894522
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112211649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16490
23403 Прочие доходы за отчетный год17063125
23404 Прочие доходы за предыдущий год31250
23503 Прочие расходы за отчетный год551224
23504 Прочие расходы за предыдущий год2240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123764550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123764540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123764540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12376)/Стоимость активов (22021) = 56.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19487+16289+0) = 31.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11221)/Выручка (46997) = 23.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12376)/Выручка (46997) = 26.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.562

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.562

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.325

Индекс Альтмана Z = 10.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (23.88%), рентабельность компании (26.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОВАЯ КУХНЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить