ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДТЕХПРОЕКТ" ИНН:1215179864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26305569 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12601596
11504 Основные средства на конец предыдущего года15960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12601596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1721382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2004648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32642244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1803888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13611193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13611256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32642244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21830
21103 Выручка за отчетный год212375898
21104 Выручка за предыдущий год58980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185244328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27131570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27131034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15700
23503 Прочие расходы за отчетный год789156
23504 Прочие расходы за предыдущий год6920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1924878
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1924878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1924)/Стоимость активов (3264) = 58.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18524+0+0) = 14.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2713)/Выручка (21237) = 12.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1924)/Выручка (21237) = 9.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.589

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.234

Индекс Альтмана Z = 8.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (12.77%), рентабельность компании (9.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить