ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОСТРОЙ" ИНН:1215180002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12900536 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3253561
11504 Основные средства на конец предыдущего года35610
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8818985807
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года858070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8851489368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года893680
12103 Запасы на конец отчетного года1418633031
12104 Запасы на конец предыдущего года330310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5156246143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461430
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13924858
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29798100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8265189361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года893610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171165178729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1787290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3617-1613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3607-1603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года119190
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года119190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7504254799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года547990
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года87811125533
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1255330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162853180332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1803320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171165178729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1787290
21103 Выручка за отчетный год20895893
21104 Выручка за предыдущий год8930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15583757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5312136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год399394
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3940
22203 Управленческие расходы за отчетный год75071152
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2594-1410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14100
23403 Прочие доходы за отчетный год30580
23503 Прочие расходы за отчетный год2448203
23504 Прочие расходы за предыдущий год2030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1984-1613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16130
24603 Прочее за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1986-1613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1986-1613
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16130
61003 Остаток средств на начало отчетного года264770
62203 Целевые взносы за отчетный год7322993866
62003 Поступило средств - всего за отчетный год9970693866
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5387767389
64003 Остаток средств на конец отчетного года4582926477

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1986)/Стоимость активов (171165) = -1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15583+399+7507) = -11.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2594)/Выручка (20895) = -12.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1986)/Выручка (20895) = -9.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.021

Индекс Альтмана Z = 0.147

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-12.41%), рентабельность компании (-9.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить