ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД" ИНН:1215180281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904741 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2013631105
11504 Основные средства на конец предыдущего года254420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2013631105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254420
12103 Запасы на конец отчетного года168601
12104 Запасы на конец предыдущего года750
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8331905
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года38120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58012560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2593733665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31281402
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31481422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года206984800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173027443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230590
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3610
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2278932243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2593733665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320250
21103 Выручка за отчетный год3481824023
21104 Выручка за предыдущий год227940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2926415958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55548065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88570
22203 Управленческие расходы за отчетный год57255341
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1712724
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48430
23403 Прочие доходы за отчетный год360
23404 Прочие доходы за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год1371143
23504 Прочие расходы за предыдущий год12020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3051641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3911402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3911402
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-391)/Стоимость активов (25937) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29264+0+5725) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-171)/Выручка (34818) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-391)/Выручка (34818) = -1.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 1.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-0.49%), рентабельность компании (-1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ-ГОРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить