ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЭЛСНАБ" ИНН:1215180531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12917169 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4718
12104 Запасы на конец предыдущего года180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1001420709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года398260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1046220987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1046220987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39793653
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39893663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64817325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года647317325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1046220987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209870
21103 Выручка за отчетный год3989530448
21104 Выручка за предыдущий год304480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3080923459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90866989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год68523197
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22343792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37920
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1713
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22073779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37790
24603 Прочее за отчетный год1881127
24604 Прочее за предыдущий год1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3263652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3263652
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (10462) = 3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30809+6852+0) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2234)/Выручка (39895) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (39895) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = 8.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭЛСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить