ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНМАРТ" ИНН:1215180549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14470330 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3768238977
11504 Основные средства на конец предыдущего года389770
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года42000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4188238977
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года389770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159756700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163166895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5819845872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года458720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220985751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57510
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года349150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года349150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118535441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118540121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5819845872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года458720
21103 Выручка за отчетный год209837131
21104 Выручка за предыдущий год71310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56581201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153255930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153255930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59300
23403 Прочие доходы за отчетный год2390660
23404 Прочие доходы за предыдущий год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год12421
23504 Прочие расходы за предыдущий год4210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177036169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1356430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163475739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16347)/Стоимость активов (58198) = 28.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5658+0+0) = 270.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15325)/Выручка (20983) = 73.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16347)/Выручка (20983) = 77.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.612

Индекс Альтмана Z = 5.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (17.31), коэффициент текущей ликвидности (17.31), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (73.04%), рентабельность компании (77.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНМАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить