ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-ОЙЛ" ИНН:1215180690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14475787 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4990637
11504 Основные средства на конец предыдущего года6370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4990637
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6370
12103 Запасы на конец отчетного года111157
12104 Запасы на конец предыдущего года570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60103816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1866113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89873986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139774623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79644574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132494574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139774623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46230
21103 Выручка за отчетный год5846710665
21104 Выручка за предыдущий год106650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5722310581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год840
23503 Прочие расходы за отчетный год39535
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84949
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (679)/Стоимость активов (13977) = 4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57223+0+0) = 2.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1244)/Выручка (58467) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (679)/Выручка (58467) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 1.106

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.106<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить