ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРМАТУРА 12" ИНН:1215180700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14476195 ОКВЭД:26.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27640
12103 Запасы на конец отчетного года103241
12104 Запасы на конец предыдущего года2410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2214283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4244544
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7008544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1471238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1481248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3497118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5527296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7008544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5440
21103 Выручка за отчетный год162451469
21104 Выручка за предыдущий год14690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14237914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2008555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5550
22203 Управленческие расходы за отчетный год565283
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1443272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2720
23503 Прочие расходы за отчетный год487
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1395265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1233238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1233238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1233)/Стоимость активов (7008) = 17.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14237+0+565) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1443)/Выручка (16245) = 8.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1233)/Выручка (16245) = 7.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Х5 = Выручка/Активы = 2.318

Индекс Альтмана Z = 3.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (8.88%), рентабельность компании (7.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАТУРА 12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить