ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРЕЙД МАРК" ИНН:1215180845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24987318 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года93994953
12104 Запасы на конец предыдущего года49530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года275467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122097355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122097355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89835943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30491412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32261412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122097355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73550
21103 Выручка за отчетный год2606128923
21104 Выручка за предыдущий год289230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2260920487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34528436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34526091
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60910
23403 Прочие доходы за отчетный год19715
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23503 Прочие расходы за отчетный год34442
23504 Прочие расходы за предыдущий год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33056064
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30405763
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3040)/Стоимость активов (12209) = 24.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22609+0+0) = 15.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3452)/Выручка (26061) = 13.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3040)/Выручка (26061) = 11.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.785

Х5 = Выручка/Активы = 2.135

Индекс Альтмана Z = 4.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (13.25%), рентабельность компании (11.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕЙД МАРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить