ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРЕМЪ 12" ИНН:1215181260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26306891 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года685210
12104 Запасы на конец предыдущего года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года863328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-62-156
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-52-156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года732353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года915484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3280
21103 Выручка за отчетный год2319415
21104 Выручка за предыдущий год4150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1246254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1073161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1610
22203 Управленческие расходы за отчетный год950308
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123-147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1470
23403 Прочие доходы за отчетный год110
23503 Прочие расходы за отчетный год405
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94-152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94-156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94-156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (863) = 10.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1246+0+950) = 5.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (2319) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (2319) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Индекс Альтмана Z = 2.025

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.025<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (5.3%), рентабельность компании (4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРЕМЪ 12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить