ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОГРЕСС" ИНН:1215181408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26307440 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34094267
11504 Основные средства на конец предыдущего года42670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34094267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42670
12103 Запасы на конец отчетного года64571257
12104 Запасы на конец предыдущего года12570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1643789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94092133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128186400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92811577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15770
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20642526
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20642526
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4461211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10271086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14732297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128186400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64000
21103 Выручка за отчетный год4459919724
21104 Выручка за предыдущий год197240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3641916739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81802985
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81802985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22560
23303 Проценты к уплате за отчетный год1225939
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2100
23403 Прочие доходы за отчетный год3359
23404 Прочие доходы за предыдущий год90
23503 Прочие расходы за отчетный год369274
23504 Прочие расходы за предыдущий год2740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69211781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год439204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64821577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6482)/Стоимость активов (12818) = 50.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36419+0+0) = 22.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8180)/Выручка (44599) = 18.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6482)/Выручка (44599) = 14.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.506

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.54

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.624

Х5 = Выручка/Активы = 3.479

Индекс Альтмана Z = 7.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (6.39), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (18.34%), рентабельность компании (14.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить