ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЬ" ИНН:1215181422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26307463 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2027615582
12104 Запасы на конец предыдущего года155820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2979740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4949
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2379516436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2379516436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года738-2037
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года748-2027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года197308051
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331710412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2304718463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2379516436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164360
21103 Выручка за отчетный год2354493
21104 Выручка за предыдущий год930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1630248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год724245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39131969
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3329-1924
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19240
23503 Прочие расходы за отчетный год232108
23504 Прочие расходы за предыдущий год1080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3097-2032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3097-2032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3097-2032
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3097)/Стоимость активов (23795) = 13.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16302+3913+0) = 16.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3329)/Выручка (23544) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3097)/Выручка (23544) = 13.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 6.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (14.14%), рентабельность компании (13.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить