ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ" ИНН:1215181447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26307629 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-149-102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5644
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350
21103 Выручка за отчетный год3223
21104 Выручка за предыдущий год230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32-103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230
22203 Управленческие расходы за отчетный год710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39-103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1030
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год98
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47-111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1110
24603 Прочее за отчетный год10
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48-112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (9) = -533.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+71) = -54.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39)/Выручка (32) = -121.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (32) = -150 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -16.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.943

Индекс Альтмана Z = -121.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-16.56), рентабельность продукции (-121.88%), рентабельность компании (-150%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить