ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЛЕТ" ИНН:1215181510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26307724 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66232654
12104 Запасы на конец предыдущего года26540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6451428
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260193210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260193210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86463
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20002500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20002500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23145637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23145637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260193210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32100
21103 Выручка за отчетный год7097611872
21104 Выручка за предыдущий год118720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6745211789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год352483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год830
23503 Прочие расходы за отчетный год3224
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год630
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31630
32008 Величина капитала на 31730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80179
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80189
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80179
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80179
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3186479
33008 Величина капитала на 3187489
36003 Чистые активы на 3187473
36004 Чистые активы на 31730
41103 Поступления – всего за отчетный год7706913697
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7674413697
41193 Прочие поступления за отчетный год3250
41203 Платежи – всего за отчетный год7893816069
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7777315908
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год753115
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год428
41293 Прочие платежи за отчетный год37038
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1869-2372
43103 Поступления – всего за отчетный год20002500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20002500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20002500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период131128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (801)/Стоимость активов (26019) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67452+2200+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1324)/Выручка (70976) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (801)/Выручка (70976) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 1.121

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.121<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЛЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить