ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМГАЗ 12" ИНН:1215181736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26308215 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32572
12104 Запасы на конец предыдущего года720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4990
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года729401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года729401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23437
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года485354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года485354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года729401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4010
21103 Выручка за отчетный год78993385
21104 Выручка за предыдущий год33850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70693094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год830291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год560214
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27077
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год770
23503 Прочие расходы за отчетный год2826
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24603 Прочее за отчетный год1510
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19737
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (729) = 27.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7069+560+0) = 3.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270)/Выручка (7899) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (7899) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.503

Индекс Альтмана Z = 5.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГАЗ 12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить