ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ" ИНН:1215182708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26310904 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12550
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-291-551
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-280-540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года519172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года519688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1480
21103 Выручка за отчетный год1628233
21104 Выручка за предыдущий год2330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2304721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-676-488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45355
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1129-543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5430
23403 Прочие доходы за отчетный год14390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год310-543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261-550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год261-550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (261)/Стоимость активов (239) = 109.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2304+453+0) = -40.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1129)/Выручка (1628) = -69.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (261)/Выручка (1628) = 16.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.539

Индекс Альтмана Z = 4.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (-69.35%), рентабельность компании (16.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩИХ УСЛУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить