ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОМ" ИНН:1215182923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26311476 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1238118
12104 Запасы на конец предыдущего года1690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174859024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187599685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187599685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109432890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78166795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78166795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187599685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96850
21103 Выручка за отчетный год5699113986
21104 Выручка за предыдущий год140560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4618810917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108033069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108033069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32610
23403 Прочие доходы за отчетный год290319
23404 Прочие доходы за предыдущий год3190
23503 Прочие расходы за отчетный год2423296
23504 Прочие расходы за предыдущий год2960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86703092
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год934212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77362880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7736)/Стоимость активов (18759) = 41.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46188+0+0) = 23.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10803)/Выручка (56991) = 18.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7736)/Выручка (56991) = 13.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.462

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.4

Индекс Альтмана Z = 9.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (18.96%), рентабельность компании (13.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить