ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК "СТОЛЯРКА" ИНН:1215183638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26313452 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года44
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40
12103 Запасы на конец отчетного года857644
12104 Запасы на конец предыдущего года6440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1310974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1314978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года494-54
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504-44
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года580502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8101022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1314978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9780
21103 Выручка за отчетный год33961098
21104 Выручка за предыдущий год10980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1410580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1986518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5180
22203 Управленческие расходы за отчетный год815529
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1171-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-110
23403 Прочие доходы за отчетный год1120
23503 Прочие расходы за отчетный год59147
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год692-58
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-580
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год40
24603 Прочее за отчетный год1440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год548-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год548-54
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (548)/Стоимость активов (1314) = 41.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1410+0+815) = 52.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1171)/Выручка (3396) = 34.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (548)/Выручка (3396) = 16.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.527

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.622

Индекс Альтмана Z = 9.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (34.48%), рентабельность компании (16.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТОЛЯРКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить