ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОНА" ИНН:1215183821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26313966 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2825621626
11504 Основные средства на конец предыдущего года258800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2825621626
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года258800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года516054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2830927704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года42700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1036-393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года250050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22686058
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226828097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2830927704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259040
21103 Выручка за отчетный год7310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731-367
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год920
22203 Управленческие расходы за отчетный год970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2949-367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-920
23503 Прочие расходы за отчетный год10937
23504 Прочие расходы за предыдущий год370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3058-404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1290
24603 Прочее за отчетный год470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3105-404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3105)/Стоимость активов (28309) = -10.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3583+97) = -80.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2949)/Выручка (731) = -403.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3105)/Выручка (731) = -424.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = -1.556

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-403.42%), рентабельность компании (-424.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить