ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО" ИНН:1215183934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26314210 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1871323247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110286130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2974129377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2994529577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34669913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2647919664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2647919664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2994529577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295030
21103 Выручка за отчетный год5740229064
21104 Выручка за предыдущий год290700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4743916513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год996312551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год996312551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125570
23403 Прочие доходы за отчетный год801302
23404 Прочие доходы за предыдущий год3020
23503 Прочие расходы за отчетный год130861897
23504 Прочие расходы за предыдущий год18970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-232210956
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21311053
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44539903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4453)/Стоимость активов (29945) = -14.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47439+0+0) = 21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9963)/Выручка (57402) = 17.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4453)/Выручка (57402) = -7.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = -0.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (17.36%), рентабельность компании (-7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭВЕЛ ЛАЙН ПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить