ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД ПЛЮС" ИНН:1215184173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26314902 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2659311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2933311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2933311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82-76
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года236368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2841377
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2933311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3110
21103 Выручка за отчетный год4420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4420
22203 Управленческие расходы за отчетный год33476
22204 Управленческие расходы за предыдущий год760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-760
23403 Прочие доходы за отчетный год190
23503 Прочие расходы за отчетный год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82-76
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-760
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-760
32008 Величина капитала на 31-660
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1580
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15810
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))820
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)820
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)7610
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3182-76
33008 Величина капитала на 3192-66
36003 Чистые активы на 3192-66
36004 Чистые активы на 31-660
41203 Платежи – всего за отчетный год70
41293 Прочие платежи за отчетный год70
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-70
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (2933) = 2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+334) = 32.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (442) = 24.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (442) = 18.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 1.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (24.43%), рентабельность компании (18.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить