ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КДМ-СЕРВИС" ИНН:1215184247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26315103 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года76
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года60
11503 Основные средства на конец отчетного года650391
11504 Основные средства на конец предыдущего года3910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года657397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3970
12103 Запасы на конец отчетного года2740571
12104 Запасы на конец предыдущего года5710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6706889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73631286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5914497
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5924507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15015
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1289764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1439779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73631286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12860
21103 Выручка за отчетный год344622083
21104 Выручка за предыдущий год20830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271251173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7337910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9100
22203 Управленческие расходы за отчетный год179409
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7158501
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5010
23503 Прочие расходы за отчетный год17414
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5417497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5417497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5417497
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5417)/Стоимость активов (7363) = 73.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27125+0+179) = 26.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7158)/Выручка (34462) = 20.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5417)/Выручка (34462) = 15.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.736

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.736

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.117

Индекс Альтмана Z = 16.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (4.66), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (20.77%), рентабельность компании (15.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КДМ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить