ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВОЕ" ИНН:1215184737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26316410 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1310
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280
21103 Выручка за отчетный год72518
21104 Выручка за предыдущий год180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2877
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (383)/Стоимость активов (588) = 65.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+287+0) = 152.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (725) = 60.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (383)/Выручка (725) = 52.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.651

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.723

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.178

Индекс Альтмана Z = 13.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.69), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (60.41%), рентабельность компании (52.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить