ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЕЯ ТД" ИНН:1215184952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26316982 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2760
12103 Запасы на конец отчетного года1979819736
12104 Запасы на конец предыдущего года197360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5070323618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7078345842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года458420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7105945842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года458420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года52080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98862588
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151042598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года356891003
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2026642241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года422410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5595543244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года432440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7105945842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года458420
21103 Выручка за отчетный год33243229277
21104 Выручка за предыдущий год292770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28380624502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486264775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год359801430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126463345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33450
23303 Проценты к уплате за отчетный год44073
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30
23403 Прочие доходы за отчетный год241230
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год1409119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92423253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1944665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72982588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72982588
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7298)/Стоимость активов (71059) = 10.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (283806+35980+0) = 3.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12646)/Выручка (332432) = 3.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7298)/Выручка (332432) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 6.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (3.8%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАКАЛЕЯ ТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить