ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СК ВЕРТИКАЛЬ" ИНН:1215185233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32223612 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4314524534
11504 Основные средства на конец предыдущего года245340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4314524534
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года245340
12103 Запасы на конец отчетного года537363149
12104 Запасы на конец предыдущего года31490
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23784450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24175325147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года651000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29868433793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года337930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34182958327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года583270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3576-410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3586-400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4802948029
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года480290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4802948029
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года480290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29021410698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29021410698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34182958327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года583270
21103 Выручка за отчетный год5512290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50437082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46859-82
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-820
22203 Управленческие расходы за отчетный год33584182
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13275-264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2640
23403 Прочие доходы за отчетный год9140
23503 Прочие расходы за отчетный год9181146
23504 Прочие расходы за предыдущий год1460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5008-410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3986-410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3986-410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3986)/Стоимость активов (341829) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (504370+0+33584) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13275)/Выручка (551229) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3986)/Выручка (551229) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.315

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК ВЕРТИКАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить