ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСПРОМ" ИНН:1215185650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33998864 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7570
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10600
21103 Выручка за отчетный год69890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1460
23503 Прочие расходы за отчетный год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год990
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))990
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1090
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))990
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)990
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31990
33008 Величина капитала на 311090
36003 Чистые активы на 311090
41103 Поступления – всего за отчетный год90630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год89390
41193 Прочие поступления за отчетный год1240
41203 Платежи – всего за отчетный год88630
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год87520
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год510
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год390
41293 Прочие платежи за отчетный год210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2000
43203 Платежи – всего за отчетный год730
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год730
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (1060) = 9.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6843+0+0) = 2.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (6989) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (6989) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 1.906

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.906<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить