Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл "Спортивный Клуб "Ассоль" ИНН:1215192784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38029414 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-52024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-169240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2340
21103 Выручка за отчетный год559406307
21104 Выручка за предыдущий год4063070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6145700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-55-164307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1643070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55-164307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1643070
23503 Прочие расходы за отчетный год555
23504 Прочие расходы за предыдущий год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60-169305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1693050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60-169301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1693010
62203 Целевые взносы за отчетный год10413017
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год559406307
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год10413017
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год522406276
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год3200
63503 Прочие за отчетный год500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Прибыль

Прибыль Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Чистые активы

Чистые активы Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (8) = -750 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (614+0+0) = -8.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55)/Выручка (559) = -9.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (559) = -10.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.867

Индекс Альтмана Z = -118.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-6.5), рентабельность продукции (-9.84%), рентабельность компании (-10.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Региональная детско-юношеская общественная организация Республики Марий Эл Спортивный Клуб Ассоль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить