Общество с ограниченной ответственностью "Стиль" ИНН:1216000164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12907478 ОКВЭД:18.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41414141
11504 Основные средства на конец предыдущего года41414140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4141410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4141410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43825
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года883820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129794346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79434640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-79-164-279-304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-164-279-304-309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208243322350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243322350349
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2082433220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2433223500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129794346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79434640
21103 Выручка за отчетный год747846831382
21104 Выручка за предыдущий год846831382431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год647715798376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год715798376431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100131330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1313360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100131330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1313360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100131330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1313360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85119255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1192550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (129) = 65.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (647+0+0) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (747) = 13.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (747) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.775

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.38

Х5 = Выручка/Активы = 5.791

Индекс Альтмана Z = 7.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (13.39%), рентабельность компании (11.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить