Профсоюзная организация ОАО "Марийский целлюлозно-бумажный комбинат" профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации ИНН:1216000380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44001816 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80808080
11504 Основные средства на конец предыдущего года808080302
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8080800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8080800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4156870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15687035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31388392465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3883924651309
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354034600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4034605350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115483540615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4835406151646
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-170227288391
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2272883911203
13603 Резервный капитал на конец отчетного года80808080
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года808080302
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-903073680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3073684710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205176172144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176172144141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2051761720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1761721440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115483540615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4835406151646
61003 Остаток средств на начало отчетного года2272883911203
62153 Членские взносы за отчетный год6503000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6503778467350
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2450371730842757
63133 иные мероприятия за отчетный год2450000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4450412837545075
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4277000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год85000
63263 прочие за отчетный год88000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6900784568380
64003 Остаток средств на конец отчетного года-170227288391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Прибыль

Прибыль Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Чистые активы

Чистые активы Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (115) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.439

Индекс Альтмана Z = -10.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Профсоюзная организация ОАО Марийский целлюлозно-бумажный комбинат профсоюза работников лесных отраслей Российской Федерации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить