Общество с ограниченной ответственностью фирма "Микрон" ИНН:1216000414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26303689 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7041110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4111040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7041110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4111040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7041110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4111040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года562058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20584
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7041110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4111040
21103 Выручка за отчетный год511609653
21104 Выручка за предыдущий год609653653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477583556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год583556594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год342697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год342697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год342697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269759
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6614
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (70) = 40 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (477+0+0) = 7.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (511) = 6.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (511) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.486

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4

Индекс Альтмана Z = 14.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (5), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.65%), рентабельность компании (5.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Микрон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить