Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1216000742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26314144 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82828487
11504 Основные средства на конец предыдущего года828487104
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8282840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8284870
12103 Запасы на конец отчетного года361046374382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170613061070332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13061070331725
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2551298834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1298834219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2322143557950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1435579547470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2404151858794833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1518587948335367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29216214164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1621416469
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года666366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2106135057324763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1350573247634932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2112135657380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1356573847690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2404151858794833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1518587948335367
21103 Выручка за отчетный год2256145729104094
21104 Выручка за предыдущий год1457291040941060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2085142527674004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1425276740041076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171321430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32143900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171321430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32143900
23503 Прочие расходы за отчетный год16116842
23504 Прочие расходы за предыдущий год1168428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155211860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21186880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1332118688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2118688-24

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (2404) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2085+0+0) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (2256) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (2256) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 1.345

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.345<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОЛЖСКАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить