ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНИЦИАТИВА" ИНН:1216000823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12912551 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1832470
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3247610
11503 Основные средства на конец отчетного года27267287652962031183
11504 Основные средства на конец предыдущего года28765296203118332567
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2728528797296670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2879729667312440
12103 Запасы на конец отчетного года16736533788466733
12104 Запасы на конец предыдущего года5337884667335499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17877386992000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73869918606083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223475510451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4755104514440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15191170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года191171400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187616569101720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65691017291840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46046353663983940428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35366398394042848666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9696960
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9696960
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5116-4277-23590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4277-2359-38170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4719-3880-1962-3420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3880-1962-3420-4165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12105852891329160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8528913291609580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38660307183266934688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30718326693468843251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5076539246418010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3924641801438480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46046353663983940428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35366398394042848666
21103 Выручка за отчетный год14862258403643141454
21104 Выручка за предыдущий год25840364314145443023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8385175312418637018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17531241863019140319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64778309122450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год830912245112630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3963597965470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5979654768270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2514233056980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2330569844360
23403 Прочие доходы за отчетный год34281776
23404 Прочие доходы за предыдущий год28177641729
23503 Прочие расходы за отчетный год3387366038603687
23504 Прочие расходы за предыдущий год36603860368731886
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-839-104919150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-104919157550
24604 Прочее за предыдущий год869000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-839-19181915755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-191819157557771
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-839-191819150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-191819157550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-839)/Стоимость активов (46046) = -1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8385+3963+0) = 20.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2514)/Выручка (14862) = 16.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-839)/Выручка (14862) = -5.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.093

Индекс Альтмана Z = -3.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (16.92%), рентабельность компании (-5.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНИЦИАТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить