Закрытое акционерное общество "ЛИК" ИНН:1216001270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01457187 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12440138311527116084
11504 Основные средства на конец предыдущего года13831152711608417305
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года606000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года60000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12500138911533116125
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13891153311612517305
12103 Запасы на конец отчетного года15085182271347113623
12104 Запасы на конец предыдущего года18227134711362315182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422780598419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года780598419863
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295565917602038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года659176020384016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18462196661582916080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19666158291608020061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30962335573116032205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33557311603220537366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5100510051005100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5100510051005100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года34016000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года34016000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года153153153153
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года153153153153
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19015-16984-13401-11010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16984-13401-11010-4629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20254222852586828259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22285258682825934640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107081127252923946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11272529239462726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107081127252923946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11272529239462726
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30962335573116032205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33557311603220537366
21103 Выручка за отчетный год129303132576133287118749
21104 Выручка за предыдущий год132576133287118749126477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87797889298785675540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88929878567554080592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41506436474543143209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43647454314320945885
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44408458224492146431
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45822449214643147668
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2902-2175510-3222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2175510-3222-1783
23403 Прочие доходы за отчетный год511928012397886
23404 Прочие доходы за предыдущий год280123978865291
23503 Прочие расходы за отчетный год1175123121091535
23504 Прочие расходы за предыдущий год1231210915352444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1042-605798-3871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-605798-38711064
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1637297831902510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1688319025103774
24603 Прочее за отчетный год1436000
24604 Прочее за предыдущий год1290000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2031-3583-2392-6381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3583-2392-6381-2710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2031-3583-2392-6381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3583-2392-6381-2710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ЛИК

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ЛИК

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ЛИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2031)/Стоимость активов (30962) = -6.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ЛИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2902)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87797+44408+0) = -2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ЛИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2902)/Выручка (129303) = -2.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ЛИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2031)/Выручка (129303) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ЛИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ЛИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ЛИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ЛИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ЛИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.891

Индекс Альтмана Z = 3.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ЛИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-2.24%), рентабельность компании (-1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ЛИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить