Общество с ограниченной ответственностью "ДИСК" ИНН:1216001633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26313481 ОКВЭД:29.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2541135440556
11504 Основные средства на конец предыдущего года1135440556503
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25411354400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11354405560
12103 Запасы на конец отчетного года9575741019432348
12104 Запасы на конец предыдущего года7410194723482200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10040
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1809736911882409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7343118824013133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228026974
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28027074686
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114001505934050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15059340548310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116541619438455387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16194384553876730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года792303880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5958012350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года793559944001247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5970400124764
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года179872100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года721000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1921947934452875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9503344528755401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37191020034450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10224344541400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116541619438455387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16194384553876730
21103 Выручка за отчетный год20348159221725922688
21104 Выручка за предыдущий год15922172592268820200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19682155171658120490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15517165812049019037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6664056780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40567821980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год279000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3864056780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40567821980
23503 Прочие расходы за отчетный год77284238684
23504 Прочие расходы за предыдущий год284238684604
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3091214400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12144015140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11060094321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60094321248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199-4793461193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4793461193426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19903460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-479011930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (11654) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19682+279+1) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (386)/Выручка (20348) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (20348) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.134

Х5 = Выручка/Активы = 1.746

Индекс Альтмана Z = 3.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить