Общество с ограниченной ответственностью "СИЛЬВА" ИНН:1216002034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24981876 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года482894463
11504 Основные средства на конец предыдущего года8289446384
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48289440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года828944630
12103 Запасы на конец отчетного года2838283838543113
12104 Запасы на конец предыдущего года2838385431132641
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года83831230
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8312300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252538119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253811962
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2957295740150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2957401532630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2961378549593326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3785495933262817
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3330
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года202010010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2010016940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1023102320041697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1023200416971167
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1368136817231172
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года136817231172355
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1368136817230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1368172311720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5595594010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5594010177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11835819431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года835819431637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570139412320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139412324570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2961378549593326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3785495933262817
21104 Выручка за предыдущий год1525334031483275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1597294629323045
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-723942160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-723942160
23404 Прочие доходы за предыдущий год121414184
23504 Прочие расходы за предыдущий год133736214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-733711940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год515537
24604 Прочее за предыдущий год3445430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-112311146163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1123111460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2961) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.528

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.935

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (5.19), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИЛЬВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить