ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФЕЯ" ИНН:1216002563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02955915 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3521372641714723
11504 Основные средства на конец предыдущего года3726417147233963
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года555555555720
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года555555720985
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4076428147265443
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4281472654434948
12103 Запасы на конец отчетного года30821221212207929152
12104 Запасы на конец предыдущего года22121220792915220625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80651197210954826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1972109548261224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3836893245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36893245273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111510241292406734223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24129240673422322122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115586284102879339666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28410287933966627070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года64646464
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года64646464
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5551555155515551
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5551555155514320
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9999
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9999
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2029-8292-5205-4986
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8292-5205-4986-4709
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3595-2668419638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2668419638-316
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1100121300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1213000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года145145196197
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года145196197233
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12451358196197
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1358196197233
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1013000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108715297202817838831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29720281783883127153
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1018000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110746297202817838831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29720281783883127153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115586284102879339666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28410287933966627070
21103 Выручка за отчетный год133287260764917219
21104 Выручка за предыдущий год7260764917219129769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13655394539317898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5394539317898129763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1196318662256-679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18662256-6796
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1196318662256-940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18662256-940-3485
23403 Прочие доходы за отчетный год1002272702570319
23404 Прочие доходы за предыдущий год27270257031921902
23503 Прочие расходы за отчетный год4535268933669427
23504 Прочие расходы за предыдущий год526893366942723536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12512-3130-55-48
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3130-55-48-5119
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-5102650
24604 Прочее за предыдущий год8009
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12512-3087-219-277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3087-219-277-4143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12512-3087-219954
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3087-219954-4143
32003 Величина капитала на 3164646464
32005 Величина капитала на 315551555155514320
32006 Величина капитала на 319999
32007 Величина капитала на 31-8292-5205-4986-4709
32008 Величина капитала на 31-2668419638-316
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12512000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12512001231
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12512000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12512000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62490219277
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)62490219277
33003 Величина капитала на 3164646464
33005 Величина капитала на 315551555155515551
33006 Величина капитала на 319999
33007 Величина капитала на 31-2029-8292-5205-4986
33008 Величина капитала на 313595-2668419638
36003 Чистые активы на 313595-2668419638
36004 Чистые активы на 31-2668419638-316
41103 Поступления – всего за отчетный год10620244458595875468742
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7878119612767983
41193 Прочие поступления за отчетный год106201656787699759
41203 Платежи – всего за отчетный год1503210737810668770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42572126226744855
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102532267234213401
41293 Прочие платежи за отчетный год5226344349710514
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1062009413-2142648-28
43103 Поступления – всего за отчетный год18124700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18124700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год18121300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1062009431-857648-28

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12512)/Стоимость активов (115586) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1365+0+0) = 876.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11963)/Выручка (13328) = 89.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12512)/Выручка (13328) = 93.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 1.269

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.269<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (89.76%), рентабельность компании (93.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЕЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить