ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАРИТ" ( Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1216002725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34004084 ОКВЭД:24.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года829393339062027
11504 Основные средства на конец предыдущего года3933390620272675
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года829393339060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3933390619450
12103 Запасы на конец отчетного года5722502930253872
12104 Запасы на конец предыдущего года5029302538722394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5581130625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113059664
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14118393102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18393102252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6421532631180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5325311845990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7250925870246544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9258702465445303
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5030692765205643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6927652056435065
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45891700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года917000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2323023
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года230023
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года481940230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94023230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3863861515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года386151515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13531005466863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1005466863200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173913914810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13914818780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7250925870246544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9258702465445303
21103 Выручка за отчетный год3795438866748345
21104 Выручка за предыдущий год4388667483457549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3521415939617679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4159396156306762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27422927130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229271327150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2742298510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2298516660
23403 Прочие доходы за отчетный год4293703513
23404 Прочие доходы за предыдущий год370351322
23503 Прочие расходы за отчетный год255619375427
23504 Прочие расходы за предыдущий год19375427201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18534067790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4067797520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1853406779752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год406779752608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1853)/Стоимость активов (7250) = -25.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3521+0+0) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (274)/Выручка (3795) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1853)/Выручка (3795) = -48.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.266

Х5 = Выручка/Активы = 0.523

Индекс Альтмана Z = 0.963

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (-48.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИТ  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить