ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОВЕН" ИНН:1216003013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12914024 ОКВЭД:29.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года553561083647395705
11504 Основные средства на конец предыдущего года10836473957055779
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года519293035
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года293000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года460350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года558751117547390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11175473957400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12452754906197412219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12083619741221716851
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87533485248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года348524812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13328012118420500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1211842050335290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189155132359678939269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13235967893926953282
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6660
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5759575957590
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5759575957590
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года33860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3380329376-43580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29377-4358-53670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39571351451411484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351451411484-1234
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3385000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6550000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3385655000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6550000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года211206314293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14307787071517338471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8707151733847154223
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3122000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3382000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1461999066453790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года906645379387850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189155132359678939269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13235967893926953282
21103 Выручка за отчетный год3568121876591309838960
21104 Выручка за предыдущий год187659130983896036671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3108211150891233637897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115089123363500836315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45991725707620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7257076239520
22203 Управленческие расходы за отчетный год373402411000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24110028890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8651484607620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4846076210630
23403 Прочие доходы за отчетный год4169289962121710
23404 Прочие доходы за предыдущий год3096621217102895
23503 Прочие расходы за отчетный год8015915088920590
23504 Прочие расходы за предыдущий год9150889205903213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4805422094830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4240648321610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год429619700441
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1970003
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год463200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год32000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3116655000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год655004760
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год460350
24603 Прочее за отчетный год40200
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3585337334831720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33930483172013
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3585337334830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3393048324180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3585)/Стоимость активов (189155) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310821+0+37340) = 2.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8651)/Выручка (356812) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3585)/Выручка (356812) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Х5 = Выручка/Активы = 1.886

Индекс Альтмана Z = 2.05

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.05<2.9)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.42%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОВЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить